Różnica między akredytywą a gwarancją bankową

2019

Akredytywa (L / C) to instrument finansowy, wykorzystywany jako dowód wiarygodności kredytowej wydany przez bank kupującego, dotyczący jego historii kredytowej. Akredytywy są często mylone z gwarancją bankową, ponieważ mają pewne wspólne cechy, takie jak obie odgrywają znaczącą rolę w finansowaniu handlu, gdy strony transakcji nie ustanowiły relacji biznesowych.

Niemniej jednak te dwa elementy różnią się w pozycji banku względem kupującego i sprzedającego towary i usługi. Gwarancja bankowa to gwarancja udzielona przez bank sprzedawcy, jeżeli kupujący nie wywiąże się z płatności, bank zapłaci sprzedawcy. Dlatego, aby lepiej zrozumieć warunki, wszystko, co musisz wiedzieć, to różnica między akredytywą a gwarancją bankową, więc weź przeczytaj.

Wykres porównania

Podstawa do porównania	Akredytywa	Gwarancja bankowa
Znaczenie	Akredytywa jest dokumentem finansowym dotyczącym gwarantowanych płatności, tj. Zobowiązaniem banku kupującego do dokonania płatności na rzecz sprzedawcy w odniesieniu do podanych dokumentów.	Gwarancja bankowa to gwarancja udzielona przez bank beneficjentowi w imieniu wnioskodawcy, w celu dokonania płatności, jeśli wnioskodawca nie wywiąże się z płatności.
Odpowiedzialność	Podstawowa	Wtórny
Ryzyko	Mniej dla kupca i więcej dla banku.	Więcej dla kupca i mniej dla banku.
Strony zaangażowane	5 lub więcej	3
Domyślna	Nie czeka na niewykonanie zobowiązania przez wnioskodawcę i beneficjenta, aby powołać się na przedsiębiorstwo.	Staje się aktywny tylko wtedy, gdy wnioskodawca nie wywiąże się z płatności.
Zapłata	Płatność jest dokonywana tylko po spełnieniu określonego warunku.	Płatność jest dokonywana za niespełnienie zobowiązania.
Odpowiedni dla	Import i eksport	Zamówienia rządowe

Definicja akredytywy

Akredytywa to formalny dokument, który bank wystawia sprzedawcy w imieniu kupującego. Dokument stwierdza, że bank honoruje projekty wystawione na kupującym, za dostarczone mu towary, pod warunkiem, że warunki określone w dokumencie są spełnione przez dostawcę (sprzedającego).

Sprzedawca musiał przestrzegać wszystkich warunków określonych przez kupującego i określonych w akredytywie. Ponadto musi udowodnić zgodność z warunkami, przedstawiając dokumentację wraz z odpowiednią dokumentacją wysyłkową. Po spełnieniu warunków, bank przekaże środki do sprzedawcy. Funkcje wykonywane przez akredytywę to:

Usunięcie ryzyka kredytowego, jeśli bank ma dobrą opinię.
Zmniejszenie niepewności, ponieważ akceptant jest świadomy warunków, które należy spełnić, aby otrzymać płatność.
Oferuje bezpieczeństwo kupującemu, który chce dokonać płatności tylko wtedy, gdy spełnione są warunki wymienione w akredytywy.

Różnymi rodzajami akredytyw są: Wzrokowa L / C, Usance L / C, Obrotowa L / C, Nieodwołalna L / C, Gotowość L / C, Potwierdzona L / C i tak dalej.

Definicja gwarancji bankowej

Gwarancja bankowa odnosi się do umowy, w której bank udziela gwarancji w imieniu klienta na rzecz beneficjenta, że bank będzie odpowiedzialny za płatność, na wypadek, gdyby klient nie wywiązał się ze zobowiązań. W niniejszej umowie bank pełni rolę poręczenia, w celu spłacenia długu w ciągu trzech dni roboczych, jeżeli nie zostanie zapłacony przez wnioskodawcę.

Są one stosowane w celu zmniejszenia ryzyka strat związanych z umowami handlowymi. W tym celu bank otrzymuje pewną kwotę prowizji w oparciu o sumę gwarancyjną. Ponadto, bank nie jest zobowiązany do dokonania płatności, tj. Może odmówić zapłaty, jeśli roszczenie zostanie uznane za niezgodne z prawem. Istnieją dwa rodzaje gwarancji bankowej:

Gwarancja finansowa
Gwarancja wydajności

Kluczowe różnice między akredytywą a gwarancją bankową

Podane poniżej punkty są godne uwagi, jeśli chodzi o różnicę między akredytywą a gwarancją bankową:

Akredytywa jest zobowiązaniem banku kupującego do banku sprzedającego, który akceptuje faktury przedstawione przez sprzedającego i dokonuje płatności, pod pewnymi warunkami. Gwarancja udzielona przez bank beneficjentowi w imieniu wnioskodawcy, w celu dokonania płatności, jeżeli wnioskodawca nie wywiąże się z płatności, nosi nazwę gwarancji bankowej.
W akredytywie główna odpowiedzialność spoczywa wyłącznie na banku, który następnie pobiera płatność od klienta. Z drugiej strony, w gwarancji bankowej bank przejmuje odpowiedzialność, gdy klient nie dokona płatności.
Jeśli chodzi o ryzyko, akredytywa jest bardziej ryzykowna dla banku, ale mniej dla kupca. W przeciwieństwie do tego, gwarancja bankowa jest bardziej ryzykowna dla kupca, ale mniej dla banku.
Istnieje pięć lub więcej stron zaangażowanych w transakcję akredytywy, tak jak w przypadku wnioskodawcy, beneficjenta, banku emisyjnego, banku doradzającego, banku negocjującego i banku potwierdzającego (może być, ale nie musi). W przeciwieństwie do tego tylko trzy strony są zaangażowane w gwarancję bankową, tj. Wnioskodawca, beneficjent i bankier.
W akredytywy płatność dokonywana jest przez bank, ponieważ staje się wymagalna, tak aby nie czekać na niewykonanie zobowiązania przez wnioskodawcę i beneficjenta. Odwrotnie, gwarancja bankowa staje się skuteczna, gdy wnioskodawca nie wywiąże się z płatności na rzecz beneficjenta.
Akredytywa gwarantuje, że kwota zostanie wypłacona tak długo, jak długo usługi będą świadczone w określony sposób. W przeciwieństwie do tego gwarancja bankowa zmniejsza straty, jeśli strony gwarancji nie spełniają określonych warunków.
Akredytywa jest odpowiednia dla importu i eksportu. Natomiast gwarancja bankowa jest odpowiednia dla kontraktów rządowych.

Wniosek

Akredytywa jest szeroko stosowana w handlu międzynarodowym, ale wraz z upływem czasu jej zastosowanie w handlu krajowym również się zaczęło. Niezależnie od tego, czy jest to rynek globalny czy lokalny, jako kupujący zawsze musisz płacić za swoje zakupy, co ułatwia akredytywa. Z drugiej strony gwarancja bankowa jest wykorzystywana do wypełniania różnych zobowiązań biznesowych, przy czym bank działa jako poręczyciel i beneficjent gwarancji, niezbędny do spełnienia wymagań biznesowych.