Zalecane, 2024

Wybór Redakcji

Różnica między akredytywą a gwarancją bankową

Akredytywa (L / C) to instrument finansowy, wykorzystywany jako dowód wiarygodności kredytowej wydany przez bank kupującego, dotyczący jego historii kredytowej. Akredytywy są często mylone z gwarancją bankową, ponieważ mają pewne wspólne cechy, takie jak obie odgrywają znaczącą rolę w finansowaniu handlu, gdy strony transakcji nie ustanowiły relacji biznesowych.

Niemniej jednak te dwa elementy różnią się w pozycji banku względem kupującego i sprzedającego towary i usługi. Gwarancja bankowa to gwarancja udzielona przez bank sprzedawcy, jeżeli kupujący nie wywiąże się z płatności, bank zapłaci sprzedawcy. Dlatego, aby lepiej zrozumieć warunki, wszystko, co musisz wiedzieć, to różnica między akredytywą a gwarancją bankową, więc weź przeczytaj.

Wykres porównania

Podstawa do porównaniaAkredytywaGwarancja bankowa
ZnaczenieAkredytywa jest dokumentem finansowym dotyczącym gwarantowanych płatności, tj. Zobowiązaniem banku kupującego do dokonania płatności na rzecz sprzedawcy w odniesieniu do podanych dokumentów.Gwarancja bankowa to gwarancja udzielona przez bank beneficjentowi w imieniu wnioskodawcy, w celu dokonania płatności, jeśli wnioskodawca nie wywiąże się z płatności.
OdpowiedzialnośćPodstawowaWtórny
RyzykoMniej dla kupca i więcej dla banku.Więcej dla kupca i mniej dla banku.
Strony zaangażowane5 lub więcej3
DomyślnaNie czeka na niewykonanie zobowiązania przez wnioskodawcę i beneficjenta, aby powołać się na przedsiębiorstwo.Staje się aktywny tylko wtedy, gdy wnioskodawca nie wywiąże się z płatności.
ZapłataPłatność jest dokonywana tylko po spełnieniu określonego warunku.Płatność jest dokonywana za niespełnienie zobowiązania.
Odpowiedni dlaImport i eksportZamówienia rządowe

Definicja akredytywy

Akredytywa to formalny dokument, który bank wystawia sprzedawcy w imieniu kupującego. Dokument stwierdza, że ​​bank honoruje projekty wystawione na kupującym, za dostarczone mu towary, pod warunkiem, że warunki określone w dokumencie są spełnione przez dostawcę (sprzedającego).

Sprzedawca musiał przestrzegać wszystkich warunków określonych przez kupującego i określonych w akredytywie. Ponadto musi udowodnić zgodność z warunkami, przedstawiając dokumentację wraz z odpowiednią dokumentacją wysyłkową. Po spełnieniu warunków, bank przekaże środki do sprzedawcy. Funkcje wykonywane przez akredytywę to:

  • Usunięcie ryzyka kredytowego, jeśli bank ma dobrą opinię.
  • Zmniejszenie niepewności, ponieważ akceptant jest świadomy warunków, które należy spełnić, aby otrzymać płatność.
  • Oferuje bezpieczeństwo kupującemu, który chce dokonać płatności tylko wtedy, gdy spełnione są warunki wymienione w akredytywy.

Różnymi rodzajami akredytyw są: Wzrokowa L / C, Usance L / C, Obrotowa L / C, Nieodwołalna L / C, Gotowość L / C, Potwierdzona L / C i tak dalej.

Definicja gwarancji bankowej

Gwarancja bankowa odnosi się do umowy, w której bank udziela gwarancji w imieniu klienta na rzecz beneficjenta, że ​​bank będzie odpowiedzialny za płatność, na wypadek, gdyby klient nie wywiązał się ze zobowiązań. W niniejszej umowie bank pełni rolę poręczenia, w celu spłacenia długu w ciągu trzech dni roboczych, jeżeli nie zostanie zapłacony przez wnioskodawcę.

Są one stosowane w celu zmniejszenia ryzyka strat związanych z umowami handlowymi. W tym celu bank otrzymuje pewną kwotę prowizji w oparciu o sumę gwarancyjną. Ponadto, bank nie jest zobowiązany do dokonania płatności, tj. Może odmówić zapłaty, jeśli roszczenie zostanie uznane za niezgodne z prawem. Istnieją dwa rodzaje gwarancji bankowej:

  • Gwarancja finansowa
  • Gwarancja wydajności

Kluczowe różnice między akredytywą a gwarancją bankową

Podane poniżej punkty są godne uwagi, jeśli chodzi o różnicę między akredytywą a gwarancją bankową:

  1. Akredytywa jest zobowiązaniem banku kupującego do banku sprzedającego, który akceptuje faktury przedstawione przez sprzedającego i dokonuje płatności, pod pewnymi warunkami. Gwarancja udzielona przez bank beneficjentowi w imieniu wnioskodawcy, w celu dokonania płatności, jeżeli wnioskodawca nie wywiąże się z płatności, nosi nazwę gwarancji bankowej.
  2. W akredytywie główna odpowiedzialność spoczywa wyłącznie na banku, który następnie pobiera płatność od klienta. Z drugiej strony, w gwarancji bankowej bank przejmuje odpowiedzialność, gdy klient nie dokona płatności.
  3. Jeśli chodzi o ryzyko, akredytywa jest bardziej ryzykowna dla banku, ale mniej dla kupca. W przeciwieństwie do tego, gwarancja bankowa jest bardziej ryzykowna dla kupca, ale mniej dla banku.
  4. Istnieje pięć lub więcej stron zaangażowanych w transakcję akredytywy, tak jak w przypadku wnioskodawcy, beneficjenta, banku emisyjnego, banku doradzającego, banku negocjującego i banku potwierdzającego (może być, ale nie musi). W przeciwieństwie do tego tylko trzy strony są zaangażowane w gwarancję bankową, tj. Wnioskodawca, beneficjent i bankier.
  5. W akredytywy płatność dokonywana jest przez bank, ponieważ staje się wymagalna, tak aby nie czekać na niewykonanie zobowiązania przez wnioskodawcę i beneficjenta. Odwrotnie, gwarancja bankowa staje się skuteczna, gdy wnioskodawca nie wywiąże się z płatności na rzecz beneficjenta.
  6. Akredytywa gwarantuje, że kwota zostanie wypłacona tak długo, jak długo usługi będą świadczone w określony sposób. W przeciwieństwie do tego gwarancja bankowa zmniejsza straty, jeśli strony gwarancji nie spełniają określonych warunków.
  7. Akredytywa jest odpowiednia dla importu i eksportu. Natomiast gwarancja bankowa jest odpowiednia dla kontraktów rządowych.

Wniosek

Akredytywa jest szeroko stosowana w handlu międzynarodowym, ale wraz z upływem czasu jej zastosowanie w handlu krajowym również się zaczęło. Niezależnie od tego, czy jest to rynek globalny czy lokalny, jako kupujący zawsze musisz płacić za swoje zakupy, co ułatwia akredytywa. Z drugiej strony gwarancja bankowa jest wykorzystywana do wypełniania różnych zobowiązań biznesowych, przy czym bank działa jako poręczyciel i beneficjent gwarancji, niezbędny do spełnienia wymagań biznesowych.

Top