Zalecane, 2023

Wybór Redakcji

Różnica między ELSS i PPF

ELSS to otwarty fundusz inwestycyjny typu equity, który nie tylko zapewnia oszczędności podatkowe, ale także daje inwestorowi możliwość zwiększenia dochodów. Odwrotnie, PPF odnosi się do funduszu typu Provident, który może być otwarty przez dowolną osobę najemną lub nieupoważnioną, w celu zaparkowania pieniędzy w celu zmniejszenia obciążenia podatkowego.

Jedną z głównych obaw wszystkich podatników jest jak największa redukcja zobowiązania podatkowego. I w tym celu stosują różne odliczenia zgodnie z ustawą o podatku dochodowym z 1961 r. Zgodnie z art. 80 C maksymalna kwota odliczenia przysługująca asesisowi w roku obrotowym to Rs. 1, 50, 000.

Aby skorzystać z tego odliczenia, assessee musi zainwestować pewną kwotę w fundusze / systemy takie jak LIC, PPF, Bank Fixed Deposit i ELSS. Spośród tych metod inwestycyjnych, PPF i ELSS są uznawane za najbardziej efektywne systemy oszczędzania podatku. Omówimy ich różnice, spójrzmy.

Wykres porównania

Podstawa do porównaniaELSS (program oszczędnościowy związany z kapitałem własnym)PPF (Public Provident Fund)
ZnaczenieELSS jest zdywersyfikowanym funduszem udziałowym, w ramach którego pieniądze można inwestować na czas określony w celu zmniejszenia obciążeń podatkowych.PPF to długoterminowy instrument oszczędnościowy, który nie tylko zapewnia ludziom bezpieczeństwo w starszym wieku, ale także zmniejsza ich zobowiązania podatkowe.
pieniądzeZainwestował w akcje.Inwestowane w obligacje rządowe lub papiery wartościowe.
Ryzyko zaangażowaneŚredni do wysokiegoNiska
Zablokuj okres3 lata15 lat, ale częściowe wypłaty są dozwolone po 5 latach od daty inwestycji
PowrótOpiera się na wynikach rynków akcjiZdecydował rząd centralny
Roczny depozytMinimalna kwota Rs. 500, maksymalna kwota - bez limituMinimalna kwota Rs. 500, maksymalna kwota - 1, 50, 000
Skorzystaj z assesseeInwestycja może być dokonywana wyłącznie na własne nazwisko.Konto można otworzyć na własne nazwisko lub jego małżonka lub dziecko.

Definicja ELSS

ELSS lub powszechnie nazywany programem Equity Linked Savings Scheme to zdywersyfikowany fundusz udziałowy, który stanowi inwestycję podlegającą odliczeniu od podatku zgodnie z art. 80 C ustawy o podatku dochodowym z 1961 r. Program jest ofertą "dwa w jednym" dla inwestora, poczucie, że deponent nie tylko otrzymuje aprecjację kapitału, ale także otrzymuje korzyści podatkowe.

Minimalny okres blokady ELSS wynosi trzy lata od daty dokonania inwestycji. Inwestycja może zostać zrealizowana jednorazowo, tzn. Jednorazowo lub przy użyciu SIP (systematycznego planu inwestycyjnego).

Posiada opcje dywidend i wzrostu, przy czym opcja dywidendy uprawnia inwestora do regularnego uzyskiwania dochodu z dywidendy każdego roku, o ile zostanie zadeklarowana. Z drugiej strony, w opcji wzrostu inwestor otrzymuje kwotę ryczałtową, gdy inwestycja dojrzewa.

Inwestując w ELSS, inwestor musi badać wyniki ELSS w długim okresie oraz inne szczegóły, takie jak wskaźnik wydatków, trwałość funduszu, portfel, podejście zarządzającego funduszem związane z inwestycją i tak dalej.

Definicja PPF

Public Provident Fund, znany jako PPF, jest systemem rządowym rządu centralnego, zainicjowanym w ramach ustawy o publicznym funduszu publicznym z 1968 r. PPF jest długoterminową inwestycją, z której mogą skorzystać wszyscy inwestorzy.

Fundusze inwestorów są inwestowane w obligacje rządowe lub korporacyjne oraz papiery wartościowe. Mają więc stałą stopę procentową, która jest ogłaszana przez rząd Unii podczas budżetu. Jest również wolny od wszelkiego ryzyka rynkowego. Co więcej, przyciąga on ulgę podatkową, tj. Kwota zdeponowana w PPF jest dopuszczalnym odliczeniem zgodnie z art. 80 C Ustawy o podatku dochodowym z 1961 r., A zatem osoba dokonująca oceny może zaoszczędzić podatek do wysokości Rs. 1, 50, 000.

Osoba może zdeponować pieniądze na rachunku PPF za pomocą czeku, gotówki, projektu na żądanie, NEFT lub w dowolnym innym trybie depozytu, w formie ryczałtu lub w 12 ratach.

W PPF kwota jest zablokowana na okres 15 lat, a kwota stojąca na koncie może zostać wypłacona. Deponent może wykonać częściowe wypłaty po zakończeniu szóstego roku. Subskrybent może kontynuować konto nawet po 15 latach przez kolejne przedłużenie na okres 5 lat iw tym okresie subskrybent może dokonać jednej wypłaty na rok.

Kluczowe różnice między ELSS i PPF

Różnice między ELSS i PPF można wyraźnie wyciągnąć z następujących przyczyn:

  1. Program ELSS lub Equity Linked Savings Scheme jest funduszem inwestycyjnym kapitałowym, w którym inwestor może zainwestować określoną sumę w ryczałt lub w SIP na czas określony. Z drugiej strony, PPF lub Public Provident Fund, jak sama nazwa wskazuje, jest funduszem typu lub funduszu, który może być otwarty przez dowolną osobę, aby zaoszczędzić pieniądze na dłuższą metę.
  2. W ELSS pieniądze inwestora są inwestowane przez zarządzającego funduszem w udziały kapitałowe różnych spółek. Odwrotnie, w PPF pieniądze są inwestowane przez bank w obligacje rządowe lub korporacyjne lub papiery wartościowe.
  3. Ponieważ ELSS jest powiązany z wzlotami i upadkami rynku, związane z tym ryzyko jest wysokie. W przeciwieństwie do tego, ponieważ PPF jest wspierany przez rząd, ryzyko jest stosunkowo niższe.
  4. Okres blokady w przypadku ELSS wynosi 3 lata, a zatem inwestor nie może wypłacać pieniędzy w ustalonym terminie. W przeciwieństwie do tego, w PPF kwota jest zdeponowana na ustalony okres 15 lat. Z tych 15 lat subskrybent konta nie może wypłacać pieniędzy przez pierwsze pięć lat, po upływie którego dozwolone są częściowe wypłaty.
  5. Zwroty ELSS opierają się na wynikach rynków akcji, więc jest on ogólnie wyższy niż w przypadku innych rodzajów dróg inwestycyjnych. W przeciwieństwie do tego, zwroty PPF są zwykle ustalane przez rząd centralny podczas budżetu.
  6. Minimalna kwota do zdeponowania na rachunku PPF to Rs. 500, a maksymalna kwota to Rs. 1, 50, 000. W przeciwieństwie do tego, ELSS można uruchomić z minimalną ilością Rs. 500, podczas gdy nie ma limitu maksymalnej kwoty.
  7. Zasiłek ELSS może być dozwolony tylko wtedy, gdy inwestycja jest dokonywana na nazwisko asesse. Jednak w przypadku wspólnego holdingu pierwszym inwestorem powinien być asessee. Wręcz przeciwnie, w przypadku inwestycji w PPF, konto PPF można otworzyć pod własnym imieniem, nazwiskiem jego małżonka lub jego / jej dziecka.

Wniosek

Po dogłębnej dyskusji na temat obu programów oczywistym jest, że należy przejść do PPF, gdy chce zainwestować dużą ilość pieniędzy na długi okres, ponieważ jest to fundusz odwrócony od ryzyka. I odwrotnie, dana osoba może zdecydować się na zainwestowanie w ELSS, gdy kwota do zainwestowania jest mniejsza, a inwestycja ma zostać zrealizowana na krótki okres.

Krótko mówiąc, Twoja inwestycja opiera się na tym, czego oczekujesz od inwestycji i ryzyku, na które jesteś gotowy.

Top